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企业现金管理重要性及存在的问题

企业培训师吉宁 2015年12月8日 企业管理培训

虽然企业现金流量管理在企业管理中占有重要地位,但我国当前企业的现金流量管理尚处于较低水平,在很大程度上制约了企业的发展。在企业实务中,绝大多数企业实行的是根据国家规定的现金开支范围和银行结算制度办理往来收付结算、以经验和内部牵制制度为主体的管理办法。
现金流量管理是企业管理中的重要组成部分,控制好企业的现金流量,是抓好企业管理的基础,是企业良性发展的前提。本文论述了现金流量管理在企业管理中的不可替代的地位及企业做好现金流量管理工作的措施,从而达成企业最终的经营目标。
  企业现金管理的重要性
  现代市场经济是一个极其复杂的系统,企业要在这个复杂多变、竞争激烈的环境中求得生存和发展,有效的经营管理不可或缺,而现金流量管理则是其中的核心。由于企业现金流量管理与其各项经营管理活动是交织在一起的,而企业经营管理活动具有不稳定性,这就导致企业现金流入与现金流出的不平衡,有效的现金流量管理,不仅有利于加强企业财务控制,还能增强企业决策的实效性,更重要的是能够提升企业持续经营的能力,保持企业持续健康发展。
  企业现金流量管理中存在的问题
  虽然企业现金流量管理在企业管理中占有重要地位,但我国当前企业的现金流量管理尚处于较低水平,在很大程度上制约了企业的发展。在企业实务中,绝大多数企业实行的是根据国家规定的现金开支范围和银行结算制度办理往来收付结算、以经验和内部牵制制度为主体的管理办法。
  规模较大、管理基础较好的少数企业企图通过内部银行进行现金管理,但收效甚微。虽然有些先进企业尝试使用现代科学方法进行管理,如现金预算、利用银行系统集中与转移现金等,但没有形成完整的管理体系;在理论上,国内对现金流量管理的研究有限,教科书中介绍的也只是西方现金管理的目的、策略以及方法,因此我国企业应加强现金流量管理,从理论与实践中不断总结积累,寻找适合的现金流量管理办法,进一步提高企业经营管理能力。

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About 企业培训师吉宁

真正的实战派企业培训师,长期致力于人力资本、公司行为、市场营销、企业战略及领导力发展等组织实践与研究,数十年来参与及主持过的管理咨询项目累计逾千次;受邀主讲过的各类企业培训课程累计逾万次。吉宁老师还主导编写了12Reads系列等知名管理培训教材。